베트남 부실채권 문제가 가장 심각했던 시기는 지난 것으로 보이지만, 리서치 회사인 Vietnam Report JSC의 새로운 보고서에 따르면 잠재적으로 회수 불가능한 부채는 사상 최고치를 기록하며 전체 미상환 고객 대출의 1.25%, 즉 176조 동(미화 67억 4천만 달러)을 넘어섰다.

 

 

잠재적으로 회수 불가능한 부채는 176조 동(미화 67억 4천만 달러)

 

베트남 리포트(Vietnam Report)에 따르면, 베트남 상업은행의 부실채권은 2023년 3분기에 정점을 찍었지만, 중앙은행의 회람 02/2023/TT-NHNN 발표 이후 부분적으로 감소했다.

 

2024년에는 부채 구조조정, 안정적인 금리 인하, 그리고 경기 회복세에 힘입어 부실채권 비율이 1.93~2.22% 수준으로 낮아지면서 부실채권 상황이 안정되기 시작했다.

 

2~5등급 부채의 합산 비율은 2023년 2분기 4.72%로 최고치를 기록한 후 2024년 4분기에는 3.57%, 2025년 1분기에는 3.75%로 크게 하락했다. 이는 부채를 고위험 등급으로 하향 조정해야 하는 압력이 완화되었음을 시사한다.

 

2등급 부채는 특별한 주의가 필요한 부채이고, 3등급 부채는 서브프라임 모기지, 4등급 부채는 의심스러운 부채, 5등급 부채는 회수 불능 부채를 포함한다. 서브프라임 부채(그룹 3)와 의심스러운 부채(그룹 4)는 다소 변동을 보였지만, 2023년 최고치에는 미치지 못했다.

 

특히, 여러 은행이 여전히 4%를 초과하는 부실채권 비율을 보고했다. 한 은행은 2025년 1분기에 부실채권 비율이 14%를 넘었다고 보고했지만, 이는 2024년 1분기의 35.3%에 비해 상당히 개선된 수치다.

 

2025년 1분기 말 기준 베트남 시중은행의 부실채권(NPL) 총액은 300조 동(115억 달러)을 넘어섰으며, 이는 전년 대비 16.8%, 연초 대비 13.4% 증가한 수치다.

 

규제 조정 및 향후 위험

 

회람 02호는 은행들이 대출 상환 조건을 재조정하고 2024년 6월 30일까지 부채 분류를 유지할 수 있도록 허용했다. 이후 베트남 중앙은행(SBV)은 회람 06/2024/TT-NHNN을 발표하여 이 정책을 2024년 12월 31일까지 6개월 연장했다. 그러나 2025년 1월 1일부터 일부 구조조정된 대출은 이러한 규제 예외 적용 대상이 되지 않아 부실채권으로 재분류될 수 있다.

 

2025년 1분기 부실채권 비율은 전분기 대비 소폭 상승했지만, 부실채권의 구조는 크게 변화했다.

 

5등급 부채(잠재적으로 회수 불가능한 부채)는 전체 미지급 고객 대출의 1.25%로 역대 최고치를 기록했으며, 176조 동(67억 4천만 달러)를 넘어섰다. 이는 올해 초 이후 10.7% 증가한 수치이며, 2022년 말에 기록된 총 부실채권을 넘어선 수치다.

 

"빅4" 은행 중 3곳이 1분기 부실채권 충당률 선두를 차지했습니다.

 

베트남은행협회(VNBA)가 발표한 2025년 5월 회원 정보 요약에 따르면, 2025년 1분기 부실채권 충당률이 가장 높은 상위 10개 은행은 Vietcombank, VietABank, VietinBank, Techcombank, Bac A Bank, BIDV, SeABank, MB, Sacombank, LPBank입니다. "빅4" 은행 중 Agribank만 순위에 포함되지 않았다.

 

2024년 말 대비 7.2%p 하락했음에도 불구하고, Vietcombank는 2025년 1분기 말 기준 부실채권 충당률 216.1%로 시장 선두를 유지했다.

 

VietABank는 부실채권 잔액을 절반으로 줄인 데 힘입어 2024년 말 72.5%에서 2025년 1분기 150.2%로 커버리지 비율이 상승하며 2위로 급등했다.

 

VietinBank와 Techcombank가 각각 136.8%(33.93%p 감소)와 111.6%(2.36%p 감소)의 커버리지 비율로 3위와 4위를 차지했다.

 

상위 10위권 은행은 Bac A Bank(98.1%, 0.7%p 증가), BIDV(96.8%, 36.8%p 감소), SeABank(81.8%, 1.1%p 감소), MB(75.3%, 17%p 감소), Sacombank(74.7%, 6.2%p 증가), LPBank(74.3%, 9%p 감소) 순이었다.

 

충당금: 은행을 보호하는 '방패'

 

그러나 전문가들은 은행들이 잠재적으로 위험한 부채에 대한 추가 충당금을 선제적이고 신중하게 적립하고 있기 때문에 부실채권 증가세가 완만하고 통제 가능할 것으로 전망한다.

 

2025년 1분기 베트남 상업은행의 총 신용위험 충당금은 253조 동(미화 97억 달러)으로 부실채권의 84.4%를 충당했다. 2024년 충당금 비용은 163조 2천억 동(미화 62억 5천만 달러)으로 전년 대비 13.1% 증가했다.

 

베트남 상업은행의 부실채권 충당률(LLR)은 비교적 안정적이었지만, 2023년 3분기 이후 100% 아래로 떨어졌고 아직 계획된 이익 목표를 달성할 만큼 완전히 회복되지는 않았다.

 

베트남은행협회 보고서에 따르면 2025년 1분기에 위험 대비 충당금이 가장 높은 상위 10개 은행은 BIDV, VietinBank, Vietcombank, VPBank, MB, Sacombank, SHB, Techcombank, ACB, HDBank였다.

 

BIDV는 2025년 1분기에 부실채권 충당률이 가장 높은 상위 10개 은행 중 6위를 차지했지만, 2025년 1분기에 위험 충당금이 가장 높은 상위 10개 은행 중 1위를 차지했으며, 충당금은 38조 6,510억 동(미화 14억 8천만 달러)으로 2024년 말 대비 0.4% 감소했다.

 

한편, Vietcombank는 2025년 1분기에 부실채권 충당률이 가장 높은 상위 10개 은행 중 1위를 차지했지만, 2025년 1분기에 위험 충당금이 가장 높은 상위 10개 은행 중 3위를 차지했으며, 충당금은 32조 4,940억 동(미화 12억 4천만 달러)으로 전년 대비 4.2% 증가했다.

 

통계에 따르면, 이 10개 은행의 총 위험 대비 충당금은 177조 9,400억 동(미화 68억 1천만 달러)에 달했으며, 이는 통계 분석 대상 은행의 총 충당금의 83% 이상을 차지한다.

 

전문가들은 수십억 동(100조 동 = 미화 38억 4천만 달러)에 달하는 부실채권을 처리하면 경제 성장을 위한 현금 흐름이 시장으로 회귀하게 된다고 말한다. 이를 위해서는 기업들이 스스로 위기를 해결하기만을 기다리는 것이 아니라 관련 당사자들의 참여가 필수적이다.

 

2017년부터 2023년까지 신용기관 부실채권 처리 시범 운영에 관한 의회 결의안 42/2017/QH14는 신용기관이 자산을 더욱 신속하고 효과적으로 처리할 수 있도록 특별 메커니즘을 마련했다.

 

그러나 해당 결의안이 만료되자 신용기관은 부채 처리를 위해 담보를 적극적으로 확보할 수 있는 메커니즘을 더 이상 갖추지 못했다. 한편, 2024년 신용기관법은 이러한 중요한 내용을 계승하지 않았다.

 

현재 베트남 중앙은행은 2024년 신용기관법의 여러 조항을 개정 및 보완하는 법률 초안을 마련하기 위해 관련 당사자들과 협의 중이다.

 

신용기관의 부실채권 처리를 지원하기 위한 특별 조치가 조만간 발표될 것으로 예상되며, 이는 법적 체계를 더욱 개선하고, 충당금 부담을 줄이며, 자본을 시장으로 재유통시키는 데 도움이 될 것이다.